阿克陶縣2019年部門決算公開情況說明

為進一步增強政府決算透明度，提升決算完成水平，提高財政資金使用效益，更好地保障公民的知情權、參與權和監督權，根據《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國政府信息公開條例》,按照“決算比照預算”原則，現將阿克陶縣2018年部門決算公開工作情況說明如下：

一、部門決算公開主體

部門決算公開的主體為負責編制部門決算的部門預算單位即163家預算單位。各部門單位負責公開本部門單位的部門決算和“三公”經費支出。

財政部門負責公開本級匯總決算和本級匯總“三公”經費支出說明。

二、部門決算公開時限

根據《預算法》有關規定，阿克陶縣財政部門在縣人民代表大會常務委員會批準決算（草案）20日內向本級部門單位批復決算，三、部門決算公開方式

2019年度阿克陶縣部門決算由阿克陶縣財政部門在人民政府網站集中統一公開，公開網址: www.xjkz.gov.cn。

四、部門決算公開內容

部門決算公開的內容包括文字說明和決算報表(8張）兩部分

（一）收入支出結轉結余增減變化情況

2019年度，我縣部門預算單位本年收入合計598,574.61萬元，其中，財政撥款收入537,512.51萬元，占本年收入89.80%；事業收入11,718.64萬元，占本年收入1.96%；經營收入0萬元，占本年收入0%；其他收入49,343.47萬元，占本年收入8.24%。財政撥款收入繼續占據主導地位。

2019年度,我縣部門預算單位本年支出總計612,783.89萬元，比上年增長22.80%。我縣預算單位本年支出呈增長趨勢。主要原因:一是新聘用特崗教師、協警、安保等造成基本支出增加；二是基層調研活動費用增加，增加項目支出；三是加大教育、醫療、公共安全、住房保障、農林水利等方面的項目支出。

2019年度，我縣部門預算單位年末結轉和結余39,943.91萬元，較上年增加10,223.69萬元，增加34.40%。其中，基本支出結轉17,234.42萬元，較上年增加7,374.64萬元，增長74.80%；項目支出年末結轉結余22,709.49萬元，較上年增加2,849.05萬元，增長14.35%；年末經營結余0萬元，較上年增加0萬元，減少0%。

形成結轉結余的主要原因：一是上級追加的部分專項資金到位較晚,項目無法實施，資金未能及時撥付；二是部分項目資金專款按照上級規定需待項目驗收后撥付資金；三是部分建設資金專項受季節和施工進度影響，為了保證項目資金的安全和使用效益，財政部門按項目進度撥款導致專項結轉數額較大。

（二）一般公共預算“三公”經費支出情況

2019年度阿克陶縣一般公共預算“三公”經費支出決算575.08萬元，比上年減少37.22萬元，降低6.09%，其中，因公出國（境）費支出0萬元，占一般公共預算“三公”經費支出0%，比上年相比無增減變化，公務用車購置及運行維護費支出525.25萬元，占一般公共預算“三公”經費支出91.34%，比上年減少32.55萬元，降低5.84%，公務接待費支出49.83萬元，占一般公共預算“三公”經費支出8.66%，比上年減少4.67萬元，降低8.57%，原因是各部門單位認真貫徹落實中央和自治區厲行節約的各項規定，堅持有保有壓，強化日常財務監管，控制和降低行政運行成本，壓縮 “三公經費”支出規模。具體情況如下：

因公出國（境）費支出0萬元。全年使用一般公共預算財政撥款安排的出國（境）團組0個，累計0人次。

公務用車購置及運行維護費525.25萬元,其中，公務用車購置249.87萬元，公務用車運行維護費275.38萬元。2019年，單位一般公共財政撥款安排的公務用車購置量31輛，保有量為562輛。

公務接待費49.83萬元。具體是：國內公務接待支出54.5萬元，國內公務接待377批次，4131人次。

2019年，阿克陶縣本級一般公共預算財政撥款“三公”經費支出合計預算數762.06萬元，決算數575.08萬元，預決算差異率-24.54%。各部門單位認真貫徹落實中央、自治區和自治州厲行節約的各項規定，嚴格控制和降低行政運行成本，大力壓縮 “三公經費”支出規模。其中：因公出國（境）經費預算數0萬元，決算數0萬元，預決算差異率0；公務用車購置費預算數257.5萬元，決算數249.87萬元，預決算差異率-2.96%；公務用車運行維護費預算數446.74萬元，決算數275.38萬元，預決算差異率-38.36%；公務接待費預算數57.82萬元，決算數49.83萬元，預決算差異率-13.82%。

（三）政府采購情況支出情況說明

2018年度阿克陶縣本級政府采購支出總額21267.81萬元，其中：政府采購貨物支出12020.23萬元、政府采購工程支出8408.45萬元、政府采購服務支出839.13萬元。

（四）機關運行經費支出情況

2019年度阿克陶縣本級機關運行經費支出9205.54萬元，比上年減少2521.84萬元，降低21.5%，主要原因是：各單位加強行政支出管理，節約日常開支，壓減一般性支出，差旅費、印刷費、委托業務費、咨詢費、辦公費等各項費用相應減少。

（五）項目支出情況和項目績效評價情況

2019年，涉及一般公共預算項目支出財政撥款355468.41萬元，經過績效考核，項目支出績效情況較為理想，基本達到了項目申請時設定的各項績效目標。

五、部門決算公開工作措施

（一）加強組織領導

為扎實做好2018年度阿克陶縣部門決算公開工作，阿克陶縣財政局按照“誰主管、誰公開、誰負責”的原則，明確國庫及業務股室相關人員責任，全面負責并指導部門決算公開工作，建立溝通協調機制，加強與各預算單位溝通協調。明確各預算單位為部門決算公開主體，嚴格按照公開要求，積極穩妥推進決算信息公開工作，確保按期完成決算公開工作，保證公開信息的真實、準確和完整。

（二）建立督導機制

財政部門對各部門單位的決算公開工作進行指導，在決算批復完畢后，督促各部門按時完成公開，收集各部門單位的決算公開信息，統計通報公開情況。

（三）注重布置和培訓，講清政策要求，提升決算工作開展水平。

一是2019年12月，召開決算布置培訓會議，對部門決算報表和軟件操作進行系統培訓，通過培訓,講清年度編審要求、上下年度變化和編審注意事項。并要求逐級部署、逐級培訓，確保年度部門決算編審要求傳達到各部門。

二是按時推進編審計劃，分批開展審核，及時發現和解決問題。

三是規范審核流程，細化審核內容，提升審核效率。前置審核資產數據，預算單位先到資產處審核資產數據，資產數據審核無誤后再到對口業務處室審核，完成初審，并提交審核記錄，交國庫終審。在終審環節，特別注重上下年度數據差異審查對比審核和分析。完善審核模板和公式。

四是優化對賬流程，完善對賬辦法，共享對賬結果。加強財政應返還額度、收回超過兩年的結轉結余資金、非稅收入等數據核對，確保部門單位收支數據準確完整。

（四）加強賬表一致性核查，提升單位財務管理水平。進一步加強賬表一致性核查工作。充分發揮審計監督和財政監督的雙重作用，聯合審計、財政加強預算單位部門決算賬務核查工作,保證賬表一致，將部門決算賬表一致性核查作為一項常規工作常抓不懈。通過一系列措施的實施，為進一步規范預算單位財務管理，真實準確地反映部門預算執行情況，提高決算報表質量打好基礎。

（五）定期考核評價

財政部門將決算公開情況納入年度財政工作考核范圍，按照決算公開的及時性、完整性、準確性、細化程度，以及公開形式是否規范、組織是否切實有效等指標，結合社會公眾評價，對本級各部門決算公開情況進行考核；同時，將各部門決算公開情況納入部門決算工作年終考核范圍，對于未按要求完成部門決算公開的單位將取消決算評優資格。

附件：2019年阿克陶縣部門決算匯總公開8張表.XLS