目錄

第一部分部門單位概況

一、主要職能

二、機構設置及人員情況

第二部分部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況說明

九、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費支出情況

（二）政府采購情況

（三）國有資產占用情況說明

十、預算績效的情況說明

第三部分專業(yè)名詞解釋

第四部分部門決算報表（見附表）

一、《收入支出決算總表》

二、《收入決算表》

三、《支出決算表》

四、《財政撥款收入支出決算總表》

五、《一般公共預算財政撥款支出決算表》

六、《一般公共預算財政撥款基本支出決算表》

七、《一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表》

八、《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》

第一部分部門單位概況

一、主要職能

（一）貫徹執(zhí)行國家財政、稅收、行政事業(yè)單位國有資產管理法規(guī)、制度和方針政策；制定財政部門規(guī)章制度，并監(jiān)督實施。

（二）根據縣國民經濟和社會發(fā)展戰(zhàn)略，擬定縣財政發(fā)展戰(zhàn)略、中長期財政規(guī)劃和改革方案并組織實施；分析預測宏觀經濟形勢，參與制定宏觀經濟政策，提出運用財稅政策實施宏觀經濟調控和綜合平衡社會財力的建議。

（三）承擔全縣各項財政收支管理責任；負責編制全縣預決算草案并組織執(zhí)行；受縣人民政府委托向縣人民代表大會報告縣預算及其執(zhí)行情況，向縣人大常委會報告決算；組織實施考項資全績效考核工作；組織制定經費開支標準、定額，負責財政預算工作；完善阿克陶縣的轉移支付項目。

（四）負責政府非稅收入和政府性基金管理；負責行政事業(yè)性收費立項和標準管理；監(jiān)管財政票據。

（五）認真落實國庫管理制度、國庫集中收付制度，接規(guī)定開展阿克陶縣國庫現(xiàn)金管理工作，監(jiān)督管理國庫資金繳撥使用；認真貫徹落實政府采購制度并依法履行監(jiān)督管理；管理全縣財政統(tǒng)一發(fā)放工資工作。

（六）負責地方政府債券資金申請、收支管理和地方政府隱性債務監(jiān)測統(tǒng)計管理工作，防范財政風險；認真落實行政事業(yè)單位國有資產管理規(guī)章制度，按規(guī)定管理行政事業(yè)單位國有資產。

（七)負責政府性投資項目財政資金管理工作；承擔阿克陶縣政府和社會資本合作（PPP)相關規(guī)范管理工作；承擔有關政策性補貼管理工作；管理資金及財務；管理各項財政扶貧資金。

（八)貫徹執(zhí)行國家行政事業(yè)單位國有資產管理法規(guī)、制度、方針政策，制定阿克陶縣行政事業(yè)單位國有資產管理政策制度并組織實施，按規(guī)定管理行政事業(yè)單位國有資產，履行行政事業(yè)單位國有資產購置、使用、處置監(jiān)督審核職責；牽頭編制阿克陶縣國有資產管理情況報告；組織實施企業(yè)財務制度，參與制定企業(yè)國有資產管理相關制度。

（九）會同有關部門管理社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生資金管理工作，會同有關部門研究制定社會保障資金政策和有關的財務管理制度。

（十）管理和指導全縣會計工作，規(guī)范會計行為；組織執(zhí)行國家統(tǒng)一的會計制度，制定補充規(guī)定并貫徹執(zhí)行；組織管理會計人員的業(yè)務培訓和會計人員從業(yè)資格。

（十一）組織政府與金融機構對接合作；指導金融機構服務實體經濟；對互聯(lián)網領域金融風險、地方類金融監(jiān)管對象進行檢測預警；協(xié)調組織防范和處置非法集資、防范化解互聯(lián)網金融行業(yè)風險；負責網絡借貸信息中介機構備案登記，協(xié)調組織處理風險。

（十二）監(jiān)督檢查財稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策建議；貫徹落實財政績效管理相關政策制度，組織指導阿克陶縣本級和各單位預算績效管理工作；負責實施全縣財政系統(tǒng)信息化建設（金財工程）。

(十三）負責文電、會務、辦公自動化等機關日常政務運轉工作；承擔重要文稿起草、宣傳、保密、信訪、值班備勤、民族團結、政務公開等工作；管理機關財務、政府采購及國有資產。

（十四）按照“管行業(yè)必須先管安全、管業(yè)務必須管安全”的要求，對本行業(yè)領域安全生產等行業(yè)監(jiān)管（行業(yè)主管)職責，組織開展本行業(yè)領域安全生產宣傳教育、日常監(jiān)督檢查工作。

二、機構設置及人員情況

新疆阿克陶縣財政局2019年度，實有人數64人，其中：在職人員44人，離休人員0人，退休人員20人。

從部門決算單位構成看，阿克陶縣財政局部門決算包括：阿克陶縣財政局決算。

第二部分部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2019年度本年收入1090.81萬元，與上年相比，增加93.09萬元，增長9.33%，主要原因是：2019年新增扶貧績效、機構改革資產清查第三方。本年支出1,143.27萬元，與上年相比，增加123.16萬元，增長12.07%，主要原因是：2019年新增扶貧績效、機構改革資產清查第三方。

二、收入決算情況說明

2019年度本年收入1,090.81萬元，其中：財政撥款收入1,084.25萬元，占99.40%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業(yè)收入0.00萬元，占0.00%；經營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入6.56萬元，占0.60%。

三、支出決算情況說明

2019年度本年支出1,143.27萬元，其中：基本支出1,072.66萬元，占93.82%；項目支出70.61萬元，占6.18%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2019年度財政撥款收入1,084.25萬元，與上年相比，增加240.61萬元，增長28.52%。主要原因是：2019年新增扶貧績效、機構改革資產清查第三方。財政撥款支出1,088.07萬元，與上年相比，增加148.98萬元，增長15.86%，主要原因是：2019年新增扶貧績效、機構改革資產清查第三方。

與年初預算數相比情況：財政撥款收入年初預算數940.85萬元，決算數1,084.25萬元，預決算差異率15.24 %，主要原因是：2019年新增扶貧績效、機構改革資產清查第三方。財政撥款支出年初預算數940.85萬元，決算數1,088.07萬元，預決算差異率15.65 %，主要原因是：2019年新增扶貧績效、機構改革資產清查第三方。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

2019年度一般公共預算財政撥款支出1,088.07萬元。按功能分類科目項級科目公開，其中：

2010601行政運行927.14萬元；

2010699其他財政事務支出65.00萬元；

2080505機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出90.32萬元;

2130899其他普惠金融發(fā)展支出2.00萬元;

2299901其他支出3.61萬元。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2019年度一般公共預算財政撥款基本支出1,017.46萬元，其中：

人員經費905.48萬元，包括：基本工資155.62萬元、津貼補貼329.02萬元、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費90.32萬元、職工基本醫(yī)療保險繳費25.23萬元、公務員醫(yī)療補助繳費6.80萬元、其他社會保障繳費2.95萬元、住房公積金48.29萬元、醫(yī)療費12.06萬元、其他工資福利支出176.57萬元、退休費16.27萬元、撫恤金33.80萬元、生活補助8.31萬元、獎勵金0.07萬元、其他對個人和家庭的補助0.17萬元。

公用經費111.98萬元，包括：辦公費8.67萬元、咨詢費3.00萬元、郵電費0.83萬元、差旅費1.29萬元、維修（護）費70.10萬元、培訓費5.60萬元、公務接待費0.45萬元、公務用車運行維護費1.57萬元、其他商品和服務支出6.16萬元、辦公設備購置5.34萬元、信息網絡及軟件購置更新8.97萬元。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2019年度一般公共預算“三公”經費支出決算2.02萬元，比上年增加0.00萬元，增長0.00%，主要原因是無。其中，因公出國（境）費支出0.00萬元，占0.00%，比上年增加0.00萬元，增長0.00%，主要原因是我單位無因公出國（境）費；公務用車購置及運行維護費支出1.57萬元，占78%，比上年增加0.00萬元，增長0.00%，主要原因是我單位2019年經費不足部分運行維護費及接待費還未付款；公務接待費支出0.45萬元，占22%，比上年增加0.00萬元，增長0.00%，主要原因是我單位2019年經費不足部分運行維護費及接待費還未付款。具體情況如下：

因公出國（境）費支出0.00萬元，開支內容包括：無。單位全年安排的因公出國（境）團組0個，因公出國（境）0人次。

公務用車購置及運行維護費1.57萬元，其中，公務用車購置費0.00萬元，公務用車運行維護費1.57萬元。公務用車運行維護費開支內容包括公務用車燃油費、維修費、保險費、過路費、停車費和其他相關支出。公務用車購置數0輛，公務用車保有量2輛。

公務接待費0.45萬元，開支內容包括上級部門來本單位檢查扶貧資金、安居富民房等各項資金時的工作餐費、住宿費、交通費。單位全年安排的國內公務接待8批次，50人次。

與年初預算數相比情況：一般公共預算“三公”經費支出年初預算數2.02萬元，決算數2.02萬元，預決算差異率0.00%，主要原因是：無。其中：因公出國（境）費預算數0.00萬元，決算數0.00萬元，預決算差異率0.00%，主要原因是：我單位無因公出國（境）費預算數，無因公出國（境）費決算數，無預決算差異率；公務用車購置費預算數0.00萬元，決算數0.00萬元，預決算差異率0.00%，主要原因是：我單位無公務用車購置費預算數，無決算數，無預決算差異率；公務用車運行費預算數1.57萬元，決算數1.57萬元，預決算差異率0.00%，主要原因是：無；公務接待費預算數0.45萬元，決算數0.45萬元，預決算差異率0.00%，主要原因是：無。

八、政府性基金預算收入支出決算情況說明

我單位本年度無政府性基金預算財政撥款收入支出，政府性基金預算財政撥款收入支出決算表為空表。

九、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費支出情況

2019年度阿克陶縣財政局機關運行經費支出111.98萬元，比上年減少36.62萬元，降低24.64%，主要原因是我單位部分辦公用品及為保障值班備勤工作產生的費用，由于資料不全還未進行清算。

（二）政府采購情況

2019年度政府采購支出總額145.39萬元，其中：政府采購貨物支出17.29萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出128.10萬元。

授予中小企業(yè)合同金額0.00萬元，占政府采購支出總額的0.00%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0.00萬元，占政府采購支出總額的0.00%。

（三）國有資產占用情況說明

截止2019年12月31日，單位共有房屋0.00（平方米），價值0.00萬元。車輛2輛，價值38.21萬元，其中：副部（省）級及以上領導用車0輛、主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、離退休干部用車0輛、其他用車2輛，其他用車主要是：單位的公務用車；單位價值50萬元以上通用設備1臺、單位價值100萬元以上專用設備0臺。

十、預算績效的情況說明

根據預算績效管理要求，我單位2019年度開展預算績效評價項目4個，共涉及資金70.61萬元。

第一個項目是鄉(xiāng)財局工作經費，涉及資金10.00萬元。

預算績效管理取得的成效：一是2019年開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政工作, 提升財政事務辦事效率；二是促進工作平穩(wěn)有序開展。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：對各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、場）財政所財務人員培訓有待進一步加強。下一步改進措施：一是繼續(xù)加大培訓力度，提升各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、場）財政所辦事效率；二是加大項目投入。具體項目自評情況附項目支出績效自評表。

第二個項目是資產清查，涉及資金55.00萬元。

預算績效管理取得的成效：一是用于涉改單位資產清查第三方服務費用，提升財政事務辦事效率；二是防止國有資產流失，促進工作平穩(wěn)有序開展。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：固定資產制度有待進一步完善。下一步改進措施：健全完善固定資產機制。具體項目自評情況附項目支出績效自評表。

第三個項目是小額貼息獎勵經費，涉及資金2.00萬元。

預算績效管理取得的成效：一是開展扶貧小額貼息獎勵工作，解決農戶增收致富難題；二是推進產業(yè)發(fā)展，增加貧困群眾收入，激發(fā)貧困群眾發(fā)展內生動力，促進貧困群眾增收致富。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：貧困群眾對小額貼息政策了解不夠。下一步改進措施：一是繼續(xù)加大宣傳力度，使貧困群眾了解小額貼息政策，增收致富；二是加大項目投入。具體項目自評情況附項目支出績效自評表。

第四個項目是應急事件經費，涉及資金3.61萬元。

預算績效管理取得的成效：一是開展應急事件培訓，提高全局干部應急事件防范能力；二是確保宣傳演練設備購置、物資儲備和教育培訓等工作應保盡保，提升全局應急事件工作建設水平。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：應急事件設備配備有待提高。下一步改進措施：一是繼續(xù)加大應急事件設備配備，提升全局應急事件工作建設水平；二是加大應急事件培訓力度，提升全局干部應急處置能力。具體項目自評情況附項目支出績效自評表。

第三部分專業(yè)名詞解釋

財政撥款收入：指同級財政當年撥付的資金。

上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動所取得的收入。

經營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬的獨立核算單位按有關規(guī)定上繳的收入。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經營收入”、“附屬單位上繳收入”等之外取得的收入。

用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”、“財政撥款結轉和結余資金”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（即事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

年初結轉和結余：指以前年度支出預算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結轉到本年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財政撥款結轉和結余，也包括事業(yè)收入、經營收入、其他收入的結轉和結余。

年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財政撥款結轉和結余，也包括事業(yè)收入、經營收入、其他收入的結轉和結余。

基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

經營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發(fā)生的支出。

對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位發(fā)生的用非財政預算資金對附屬單位的補助支出。

“三公”經費：指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

第四部分部門決算報表（見附表）

一、《收入支出決算總表》

二、《收入決算表》

三、《支出決算表》

四、《財政撥款收入支出決算總表》

五、《一般公共預算財政撥款支出決算表》

六、《一般公共預算財政撥款基本支出決算表》

七、《一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表》

八、《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》

附件：新疆阿克陶縣財政局.XLS